Manual de uso · Configuración

Paso a paso

Configurar el plan de cuentas y los centros de costo

El plan de cuentas de Marko es un árbol único con dos mitades: las Cuentas de Resultado —Ingresos, Costos y Gastos, organizadas internamente como «centros de costo»— y las Cuentas de Balance —Activo, Pasivo y Patrimonio—. Ambas viven en la misma pantalla, Plan de Cuentas, y este manual recorre las dos: crear, editar y eliminar cuentas, y entender qué cuentas trae Marko de fábrica y cuáles puedes agregar tú.

Los pasos

Parte 1 · Llegar a la pantalla

1. Pulsa Configuración en el menú lateral y, en la fila de pestañas, pulsa Plan de Cuentas.

   

   Qué deberías verLa tarjeta Gestión De Plan De Cuentas - Vista Árbol, con el botón Agregar Cuenta a la derecha y, debajo, dos pestañas: Cuentas de Resultado (abierta de entrada) y Cuentas de Balance. Si no ves Plan de Cuentas en la fila de pestañas, tu usuario no tiene el rol Manager en esta empresa — más abajo, en Cuando algo no sale.

Parte 2 · Cuentas de Resultado (Ingresos, Costos y Gastos)

1. Con la pestaña Cuentas de Resultado abierta, pulsa el triángulo de cada fila para desplegar 100 INGRESOS, 200 COSTOS y 300 GASTOS.

   

   Qué deberías verBajo cada categoría, al menos una cuenta con la insignia azul Cuenta del Sistema: 100001 INGRESOS OPERACIONALES, 100002 INGRESOS SIN CLASIFICAR, 200001 COSTOS OPERACIONALES y 300001 GASTOS SIN CLASIFICAR. Marko las crea solas la primera vez que abres esta pantalla; no se pueden borrar ni editar.
   Tres categorías, no dos ni cuatro Ingresos es el dinero que entra; Costos, el gasto directo de operación; Gastos, el gasto indirecto y administrativo. Son fijas: no se pueden renombrar, agregar ni eliminar.

2. Pulsa el + verde de una cuenta de nivel 1 (por ejemplo, una que ya tenga hijos) para ver hasta dónde llega la jerarquía.

   

   Qué deberías verUn tercer nivel de cuentas, con su propio código heredado del padre (aquí, 200002 TRANSPORTE abre 200002001 BENCINAS, 200002002 PEAJES y 200002003 SUELDOS). Ahí se acaba: el botón + ya no aparece en el tercer nivel.
   Sólo 3 niveles, contando la categoría Nivel 0 es la categoría base (100/200/300), nivel 1 y nivel 2 son cuentas tuyas. Si intentas agregar un cuarto nivel, Marko avisa «Solo se permiten 3 niveles de jerarquía» y no crea nada.

3. Pulsa Agregar Cuenta, arriba a la derecha de la tarjeta.

   

   Qué deberías verUna ventana titulada Seleccionar Categoría Base —no «Agregar Cuenta», aunque sea el botón que la abrió—, con un selector de categoría, un campo de nombre y una observación opcional.
   El botón dice «Cuenta»; la ventana y el campo dicen «Centro de Costo» Es sólo una diferencia de rótulo, heredada de cómo se llamaba esta pantalla antes: el campo obligatorio se titula Nombre del Centro de Costo, pero crea exactamente lo mismo que ves en el árbol —una cuenta de resultado más—. En Cuentas de Balance (más abajo) la misma ventana ya dice «Cuenta» en todas partes.

4. Elige la Categoría Base, escribe el Nombre y, si quieres, una Observación; pulsa Crear.

   

   Qué deberías verUn aviso verde «Centro de costo creado correctamente» y, en el árbol, una fila nueva bajo la categoría elegida, con un código generado solo (por ejemplo, la cuarta cuenta bajo 300 GASTOS recibe 300004). No hace falta escribirlo tú.
   El nombre se guarda siempre en MAYÚSCULAS Escribas «Costos Logísticos» o «costos logísticos», Marko lo convierte a COSTOS LOGÍSTICOS antes de guardarlo. No es un error de tipeo si lo ves así después.
   No hay control de nombres repetidos Puedes crear dos cuentas con el mismo nombre bajo la misma categoría; Marko no lo impide ni avisa. Lo único que garantiza que no se confundan es el código, que sí es único.

5. Pasa el mouse sobre una cuenta y pulsa el lápiz para editarla.

   

   Qué deberías verLa ventana Editar Centro de Costo, con el Código deshabilitado —no se puede cambiar, ni aquí ni de ninguna otra forma— y el Nombre y la Observación editables.
   Las categorías base no se editan El lápiz no aparece en las filas 100/200/300: Marko avisa «No se pueden editar las categorías base» si lo intentas por otra vía.

6. Pulsa la papelera de una cuenta para eliminarla, y confirma con Sí, eliminar.

   

   Qué deberías verUna confirmación con el nombre exacto de la cuenta que vas a borrar. Léelo antes de confirmar: es el único lugar donde se ve qué se va a eliminar.
   Tres casos en los que la papelera no funciona No se puede eliminar una categoría base (100/200/300), una cuenta del sistema (la del escudo azul) ni una cuenta que tenga hijos — hay que borrar primero las cuentas de nivel 2 que cuelguen de ella. En los dos primeros casos la papelera sale gris y deshabilitada; en el tercero, Marko deja pulsar pero avisa y no borra nada.
   Si la cuenta ya está asignada a una factura de compra, bórrala con cuidado Al imputar una factura de compra a una cuenta contable, el selector Cuenta Contable de esa ventana lee exactamente este árbol. Si borras una cuenta que ya estaba asignada, la factura no se actualiza ni te avisa: la asignación queda con el selector en blanco y el mismo monto que tenía, como si apuntara a la nada (accounting-allocation-modal.component.html:141-162). Y si esa factura sólo tenía una asignación, ni siquiera puedes borrarla desde ahí para rehacerla: el botón de eliminar asignación se desactiva cuando queda una sola (accounting-allocation-modal.component.html:128). Antes de borrar una cuenta, comprueba que ninguna factura la tenga asignada.

Parte 3 · Cuentas de Balance (Activo, Pasivo y Patrimonio)

1. Pulsa la pestaña Cuentas de Balance, junto a Cuentas de Resultado.

   

   Qué deberías verEl mismo tipo de árbol, pero con otras tres categorías base: 1 ACTIVO, 2 PASIVO y 3 PATRIMONIO. El botón Agregar Cuenta de arriba ahora crea cuentas de balance, no de resultado — la pestaña activa decide cuál de las dos usa.

2. Despliega 1 ACTIVO, 2 PASIVO y 3 PATRIMONIO para ver las cuentas que Marko trae de fábrica.

   

   Qué deberías verDiez cuentas de sistema, cinco de Activo (Caja, Banco, Clientes, Inventario, IVA Crédito Fiscal), tres de Pasivo (Proveedores, IVA Débito Fiscal, Retenciones por Pagar) y dos de Patrimonio (Capital, Resultados Acumulados). Cada una lleva, además del código, dos insignias: el tipo (ACTIVO/PASIVO/PATRIMONIO) y la clasificación (CORRIENTE/NO CORRIENTE).
   El IVA se reparte entre Activo y Pasivo, no va todo junto Es lo único de este árbol que descoloca a primera vista si no vienes de contabilidad: el IVA Crédito Fiscal —el que puedes recuperar por tus compras— es una cuenta de Activo; el IVA Débito Fiscal —el que generas al vender— es de Pasivo. No es un error de Marko: así se clasifican en cualquier plan de cuentas.

3. Pulsa Agregar Cuenta y elige la Categoría Base: 1 - ACTIVO, 2 - PASIVO o 3 - PATRIMONIO.

   

   Qué deberías verLa misma ventana Seleccionar Categoría Base del paso 4, pero esta vez con los rótulos correctos: Nombre de la Cuenta, no «Centro de Costo». Aquí no hay mezcla de vocabulario.

4. Si elegiste Activo o Pasivo, completa también la Clasificación que aparece debajo del nombre; si elegiste Patrimonio, ese campo no aparece.

   

   Qué deberías verEl campo Clasificación * apareciendo al vuelo apenas eliges Activo o Pasivo, con dos opciones: CORRIENTE (se convierte en efectivo o se paga dentro de un año) y NO CORRIENTE (a más largo plazo). Patrimonio no se clasifica así, por eso el campo no se muestra para esa categoría.
   Una subcuenta hereda todo de su cuenta padre Si en vez de Agregar Cuenta usas el + sobre una cuenta ya creada (para el tercer nivel), Marko no vuelve a preguntar tipo ni clasificación: los toma directo del padre. Sólo pide el nombre.

La pantalla antigua «Centros de Costo»

Antes de este árbol único, algunas empresas agrupaban su gasto en una pantalla aparte, también dentro de Configuración, también llamada «Centros de Costo» —de ahí la confusión de nombres del aviso al principio—. Por dentro no tiene nada que ver con el plan de cuentas: cada «centro de costo» de esa pantalla es, en realidad, una orden de compra ficticia que el sistema esconde del resto de la aplicación.

Lo que todavía no hace

Nada de esto es un fallo: son cosas que esta pantalla no resuelve y que conviene saber antes de buscarlas.

• No hay período contable. No existe apertura ni cierre de mes o de año, ni saldos que se arrastren de un período al siguiente. La propia documentación funcional de Marko lo marca como pendiente.
• No hay reglas de imputación automática, exportación contable ni libros contables. Nada asigna solo una cuenta débito/crédito a un documento, no hay exportación a Excel/CSV ni a formatos de Softland o Defontana, y no existen Libro Diario, Libro Mayor, Libro de Ventas ni Libro de Compras. Esto sí está documentado como si existiera en otros materiales de Marko; en el código, no hay ni una línea.
• No se pueden renombrar ni eliminar las categorías base (100/200/300 en Resultado; 1/2/3 en Balance). Son fijas.
• No se pueden eliminar las cuentas del sistema —las que llevan el escudo azul—, ni siquiera si nunca las usaste.
• No se puede eliminar una cuenta que tiene hijos. Hay que borrar primero las cuentas de nivel 2, y recién entonces la de nivel 1.
• No hay forma de mover una cuenta a otra categoría o a otro padre. Si te equivocaste de categoría, la única salida es borrarla (si no tiene hijos) y crearla de nuevo donde corresponde.
• No valida nombres repetidos. Puedes crear dos cuentas idénticas bajo la misma categoría sin que Marko lo impida.
• Las Cuentas de Balance no aparecen al asignar una factura de compra. El selector Cuenta Contable de esa ventana sólo lista las Cuentas de Resultado (Ingresos, Costos, Gastos); Activo, Pasivo y Patrimonio no son opciones ahí todavía.
• La pantalla antigua «Centros de Costo» sigue activa, con sus propias órdenes de compra ficticias, hasta que termine la migración de MRKO-374. Ver arriba.

Para consultar después

Las 14 cuentas que Marko crea sola

Las reglas, en corto

Cuando algo no sale